Hoeveel inkomstenbelasting moet ik apart houden?

Vaak krijgen wij de vraag van onze topvakmannen, hoeveel zij gedurende het jaar nou apart moeten leggen voor de inkomstenbelasting? (Let op: dit is dus naast de btw). Dit is afhankelijk van jouw inkomen, dus het precieze bedrag weten wij niet. Om het toch wat overzichtelijker te maken, hebben wij in dit artikel wat voorbeeldberekeningen gemaakt. Hierbij gaan we uit van een brutowinst van € 125.000, € 100.000, € 75.000, € 50.000 en € 30.000 in 2024. Let er wel op dat dit schattingen zijn, het daadwerkelijke bedrag kan dus hoger of lager uitvallen. Je doet er goed aan om altijd iets meer dan de verwachting apart te houden. 

Inkomstenbelasting berekenen: waar kijken we naar?

In onderstaande voorbeelden is uitgegaan van de brutowinst. Dit houdt dus in dat de kosten er al vanaf zijn (brutowinst = omzet – kosten). Er zal geen rekening worden gehouden met startersaftrek, investeringsaftrek, hypotheekrenteaftrek, premie arbeidsongeschiktheidsverzekering en/of bijtelling van de auto. 

Wel wordt rekening gehouden met zelfstandigenaftrek, MKB-winstvrijstelling, heffingskorting en arbeidskorting, omdat dit standaard voor vrijwel alle topvakmannen geldt. 

Brutowinst van € 30.000

Wanneer wordt uitgegaan van een brutowinst van € 30.000 komt dit neer op een nettowinst van ongeveer € 28.790. 

Dit houdt in dat je per maand ongeveer € 2.400 hebt te besteden. 

Per euro die je verdient moet je ongeveer € 0,04 opzijzetten, of met wat marge: 5% van je inkomen. 

Brutowinst van € 50.000

Wanneer wordt uitgegaan van een brutowinst van € 50.000 komt dit neer op een nettowinst van ongeveer € 40.220. 

Dit houdt in dat je per maand ongeveer € 3.350 hebt te besteden. 

Per euro die je verdient moet je ongeveer € 0,20 opzij zetten, of minimaal 20% van je inkomen.

Brutowinst van € 75.000

Wanneer wordt uitgegaan van een brutowinst van € 75.000 komt dit neer op een nettowinst van ongeveer € 52.990. 

Dit houdt in dat je per maand ongeveer € 4.415 hebt te besteden. 

Per euro die je verdient moet je ongeveer € 0,30 opzijzetten, of 30% van je inkomen. 

Brutowinst van € 100.000

Wanneer wordt uitgegaan van een brutowinst van € 100.000 komt dit neer op een nettowinst van ongeveer € 63.849. 

Dit houdt in dat je per maand ongeveer € 5.320 hebt te besteden. 

Per euro die je verdient moet je ongeveer € 0,36 opzijzetten, of 36% van je inkomen. 

Brutowinst van € 125.000

Wanneer wordt uitgegaan van een brutowinst van € 125.000 komt dit neer op een nettowinst van ongeveer € 76.132. 

Dit houdt in dat je per maand ongeveer € 6.344 hebt te besteden. 

Per euro die je verdient moet je ongeveer € 0,39 opzijzetten, of met wat marge, 40% van je inkomen. 

Wat kan er veranderen?

Zoals al eerder aangegeven is geen rekening gehouden met: startersaftrek, investeringsaftrek, hypotheekrenteaftrek of bijtelling van de auto. Wanneer je recht hebt op startersaftrek, investeringsaftrek of hypotheekrenteaftrek zal het door jou te betalen bedrag aan inkomstenbelasting lager uitvallen. 

Wanneer je een auto voor de inkomstenbelasting op de zaak hebt, zal het te betalen bedrag aan inkomstenbelasting door de bijtelling weer hoger uitvallen. Wil je meer informatie over de inkomstenbelasting, of een betere schatting voor hoeveel je apart moet houden? Neem dan even contact met ons op.